Se state pianificando la pensione, potreste chiedervi se dovrete pagare le tasse sulle vostre prestazioni di previdenza sociale. Alcune persone devono pagare le tasse su una parte del loro reddito da Previdenza Sociale. Per molte persone, la Previdenza Sociale rappresenta una parte significativa del reddito pensionistico, per cui il pagamento delle tasse può rappresentare un onere finanziario. Questo articolo illustra chi deve pagare le tasse sulla previdenza sociale e quanto.
La previdenza sociale è stata concepita per offrire agli americani più anziani una fonte di reddito affidabile dopo il pensionamento. Negli anni '30, l'America stava affrontando la peggiore crisi economica della storia moderna, la Grande Depressione. Nel 1935, il presidente Roosevelt firmò la legge sulla sicurezza sociale. Questa legge faceva parte del New Deal, un insieme di programmi, progetti di opere pubbliche e iniziative volte a compensare gli effetti devastanti della Grande Depressione.
La Sicurezza Sociale non è solo per i pensionati. Aiuta anche i lavoratori disabili e le famiglie il cui coniuge o genitore è deceduto. Tuttavia, la maggior parte delle persone che ricevono la Previdenza Sociale sono lavoratori in pensione e le loro famiglie. Lo scopo della Previdenza Sociale è quello di sostituire una percentuale del vostro reddito in base a quanto avete guadagnato nel corso della vostra vita. L'importo che riceverete dalla Previdenza Sociale dipende da quanto avete guadagnato e da quando scegliete di iniziare a ricevere le prestazioni.
Se iniziate a ricevere le prestazioni all'età della pensione completa, le vostre prestazioni potrebbero essere pari al 75% dei vostri guadagni medi di una vita se il vostro reddito era molto basso o al 27% se il vostro reddito era molto alto. Se iniziate a ricevere le prestazioni prima dell'età pensionabile completa, riceverete meno. Se si aspetta fino a dopo l'età pensionabile completa, si riceverà di più.
Oltre ai lavoratori in pensione, possono avere diritto alle prestazioni della previdenza sociale anche i seguenti soggetti:
-
Avete un'invalidità qualificata
-
Sono il coniuge o il figlio di una persona che riceve le prestazioni
-
Sono coniugi divorziati di qualcuno che ha diritto alle prestazioni
-
Sono coniugi o figli di un lavoratore deceduto
-
Sono il coniuge divorziato di un lavoratore deceduto
-
Sono il genitore a carico di un lavoratore deceduto
Se siete nati nel 1960 o successivamente, l'età di pensionamento completa è 67 anni. Se siete nati prima di allora, l'età di pensionamento completa è la seguente:
-
Per le persone nate tra il 1943 e il 1954: 66 anni
-
Per le persone nate nel 1955: 66 anni e 2 mesi
-
Per i nati nel 1956: 66 e 4 mesi
-
Per i nati nel 1957: 66 e 6 mesi
-
Per i nati nel 1958: 66 e 8 mesi
-
Per i nati nel 1959: 66 e 10 mesi
La Previdenza Sociale è tassabile oltre un certo importo. Se il vostro reddito totale è pari o inferiore a 25.000 dollari come individuo o a 32.000 dollari come coppia sposata, non dovete pagare le tasse sulla previdenza sociale. Se il vostro reddito totale è superiore a questa cifra, dovrete pagare le tasse su una certa percentuale delle vostre prestazioni di previdenza sociale. Indipendentemente dal reddito, non dovrete pagare le tasse su più dell'85% della vostra Previdenza Sociale.
Se dovete pagare le tasse sulla vostra prestazione di previdenza sociale, l'importo dipenderà dal vostro reddito totale da tutte le fonti. Per il 2021, se il vostro reddito individuale è compreso tra 25.000 e 34.000 dollari, pagherete le tasse fino al 50% del vostro reddito da Previdenza Sociale. Se il vostro reddito totale è superiore a 34.000 dollari, pagherete le tasse sull'85% della vostra previdenza sociale.
Se siete sposati e registrate congiuntamente, pagherete le tasse fino al 50% della vostra previdenza sociale se il vostro reddito totale è compreso tra 32.000 e 44.000 dollari. Se il vostro reddito totale congiunto è superiore a 44.000 dollari, pagherete le tasse sull'85% della vostra previdenza sociale.
Quando si calcola l'importo esatto da includere nel reddito imponibile, è il minore tra:
-
Metà delle prestazioni annuali della previdenza sociale
-
Metà della differenza tra il vostro reddito complessivo e l'importo di base della Previdenza Sociale
Ad esempio, se la vostra prestazione annua totale della Previdenza Sociale è di 18.000 dollari, la metà è di 9.000 dollari. Se state registrando individualmente e il vostro reddito totale è di 28.000 dollari, la metà della differenza tra il vostro reddito e la base della Previdenza Sociale è di 1.500 dollari (28.000 dollari - 25.000 dollari = 3.000 dollari, 3.000 dollari/2 = 1.500 dollari). Quindi sareste tassati solo su 1.500 dollari, poiché si tratta di meno della metà del vostro sussidio di previdenza sociale.
Come si possono aumentare le prestazioni della Previdenza Sociale?
Se volete massimizzare le vostre prestazioni di sicurezza sociale, ecco alcune opzioni da considerare:
Lavorare per almeno 35 anni
Le prestazioni della Previdenza Sociale sono calcolate in base alla media dei 35 anni in cui si è guadagnato di più. Se non lavorate per 35 anni, per ogni anno in meno di 35 anni verrà incluso 0, il che ridurrà notevolmente il vostro reddito medio.
Lavorare il più a lungo possibile
È possibile iniziare a richiedere le prestazioni della Previdenza sociale all'età di 62 anni, ma in tal caso le prestazioni saranno ridotte in modo permanente. Lavorando fino all'età della pensione completa, riceverete l'intera prestazione. Se ritardate la richiesta di prestazioni fino all'età di 70 anni, guadagnerete ancora di più. Le prestazioni aumenteranno dell'8% per ogni anno di ritardo rispetto all'età di 70 anni. Non c'è alcun vantaggio aggiuntivo nell'aspettare oltre i 70 anni.
Consultare i pagamenti per i coniugi
Se siete o siete stati sposati, i pagamenti per il coniuge possono aumentare le vostre prestazioni di sicurezza sociale. I coniugi possono richiedere fino al 50% della prestazione del coniuge, se questa è superiore alla vostra prestazione. Questa può essere una buona opzione per le coppie in cui uno dei due coniugi è rimasto a casa per gran parte del matrimonio. Se siete divorziati ma siete stati sposati per almeno 10 anni, potreste essere in grado di richiedere il pagamento del coniuge in base alla storia lavorativa del vostro ex.
Richiesta di prestazioni per i superstiti
Quando un coniuge muore, il coniuge superstite può richiedere le prestazioni per i superstiti. Il coniuge che sopravvive può ereditare le prestazioni di sicurezza sociale del coniuge. Se il coniuge deceduto guadagnava 2.000 dollari e il coniuge superstite ne riceve solo 1.500, può essere in grado di aumentare la propria prestazione a 2.000 dollari.
