Piccoli imprenditori e assicurazione sanitaria

Il medico ci spiega l'impatto dell'Affordable Care Act sulle piccole imprese, compreso il modo in cui le piccole imprese possono utilizzare il Marketplace assicurativo per cercare piani sanitari per i propri dipendenti.

La legge offre incentivi che possono rendere più interessante l'idea di aggiungere o mantenere l'assicurazione sanitaria per i vostri lavoratori. L'offerta di un'assicurazione, tuttavia, può avere anche degli svantaggi. Ecco alcune domande da considerare se siete un datore di lavoro con meno di 50 dipendenti.

Possiedo un supermercato con circa 40 dipendenti. Sono obbligato per legge a fornire loro un'assicurazione sanitaria? Dovrò pagare una sanzione se non lo faccio?

No. I mandati per i datori di lavoro di cui avete sentito parlare riguardano le aziende con 50 o più dipendenti. I datori di lavoro più grandi che non offrono un'assicurazione sanitaria possono dover pagare una sanzione.

Poiché la vostra azienda ha meno di 50 lavoratori a tempo pieno, non dovete pagare una sanzione se non offrite loro l'assicurazione.

Possiedo un ristorante con molti lavoratori part-time. Come faccio a stabilire se ho l'equivalente di 50 lavoratori a tempo pieno?

La legge considera dipendente a tempo pieno chi lavora in media almeno 30 ore alla settimana.

Per calcolare il numero di dipendenti equivalenti a tempo pieno, sommare tutte le ore pagate ai dipendenti part-time in una settimana e dividere per 30 (il numero di ore considerate a tempo pieno). In questo modo si ottiene il numero di dipendenti equivalenti a tempo pieno che i lavoratori part-time rappresentano.

Il vostro mix di lavoratori a tempo pieno e a tempo parziale potrebbe non obbligarvi a offrire un'assicurazione. Se avete l'equivalente di 50 o più lavoratori a tempo pieno, dovete comunque offrire l'assicurazione solo ai lavoratori a tempo pieno, non a quelli a tempo parziale.

Vorrei prendere in considerazione l'offerta di un'assicurazione sanitaria per la mia azienda con meno di 50 dipendenti. Posso trovare un'assicurazione per loro nel Marketplace del mio Stato?

Esistono due tipi di Marketplace, disponibili in ogni Stato. Uno, il Marketplace, è destinato ai singoli cittadini in cerca di un'assicurazione. Se non offrite l'assicurazione sanitaria attraverso la vostra azienda, i vostri dipendenti possono acquistare la copertura attraverso il Marketplace individuale. E possono beneficiare di un credito d'imposta per coprire i costi.

L'altro Marketplace, chiamato SHOP (Small Business Health Options Program), è dedicato ai proprietari di piccole imprese come voi. Alcuni Stati collaborano con il governo federale o gestiscono il proprio SHOP. Altri si affidano al governo federale per la gestione dello SHOP per i propri cittadini attraverso Healthcare.gov. Potete collegarvi a Healthcare.gov per trovare lo SHOP del vostro Stato. Potete confrontare i piani online, fare domanda e iscrivervi da soli o con l'aiuto di un agente o broker assicurativo. Potrete confrontare i costi e i benefici dei piani offerti dallo SHOP e quindi scegliere il piano o i piani da offrire ai vostri lavoratori (le opzioni di scelta dei dipendenti variano a seconda dello Stato). Tutti i piani offerti nello SHOP utilizzeranno un formato standard per spiegare la copertura e i prezzi. E tutti utilizzeranno un linguaggio semplice per descrivere le loro polizze.

Attraverso lo SHOP del vostro Stato, potrete selezionare il livello di copertura che desiderate offrire ai vostri dipendenti (bronzo, argento, oro o platino) e la quantità di denaro che desiderate contribuire al costo della loro assicurazione. Se offrite la scelta ai dipendenti, questi ultimi potranno scegliere tra i piani che soddisfano i criteri da voi stabiliti.

Assicuro già i 24 dipendenti della mia azienda di forniture artistiche. Posso continuare a offrire i piani attuali?

Sì, potete continuare a offrire gli attuali piani sanitari ai vostri dipendenti. Questi piani non dovranno offrire alcune delle nuove prestazioni richieste dalla legge sulla riforma sanitaria se sono "grandfathered". I piani della vostra azienda possono essere considerati "grandfathered" se esistevano al 23 marzo 2010 e non sono sostanzialmente cambiati. Sia che il vostro piano sanitario sia "grandfathered" o meno, potete mantenere il vostro piano attuale finché la vostra compagnia assicurativa continua a venderlo.

Tuttavia, ci sono situazioni che potrebbero far perdere al piano sanitario offerto lo status di "grandfathered". Ad esempio, se il piano apporta modifiche sostanziali, come una riduzione significativa delle prestazioni o un aumento del premio o della partecipazione ai costi, perderà lo status di "grandfathered".

Sono indeciso se fornire un'assicurazione ai dipendenti della mia piccola tipografia o lasciare che se la comprino da soli. Perché dovrei offrirla?

Ecco alcuni vantaggi dell'offerta di un'assicurazione sanitaria ai vostri dipendenti:

• Può aiutarvi ad attirare e mantenere buoni lavoratori che altrimenti potrebbero andare da un concorrente che offre l'assicurazione sanitaria.

• La copertura sanitaria può aiutare a mantenere i lavoratori più sani e produttivi.

• L'importo che contribuite all'assicurazione sanitaria dei vostri lavoratori non è incluso nel loro reddito imponibile.

• Potete beneficiare di un credito d'imposta per l'importo pagato per i premi dei vostri dipendenti.

Se non offro un'assicurazione sanitaria, danneggerò i miei dipendenti? Dovrei lasciare che se la comprino da soli?

Ecco alcuni motivi per non offrire l'assicurazione sanitaria ai vostri dipendenti:

• Se l'assicurazione offerta è considerata conveniente (i premi sono inferiori al 9,78% del reddito dei dipendenti) e soddisfa gli standard minimi, i lavoratori a basso reddito non potranno beneficiare dei sussidi per l'acquisto di piani sanitari individuali attraverso i mercati assicurativi statali.

• Quando si offre una copertura familiare, le persone a carico che potrebbero trovare polizze più economiche nella borsa individuale sono spesso escluse dal beneficio dei crediti d'imposta (anche in questo caso, se l'assicurazione soddisfa gli standard minimi e di accessibilità).

Gestisco un'impresa di pompe funebri con sei dipendenti. Posso ottenere un aiuto dal governo per pagare i loro premi?

Sì, è possibile ottenere crediti d'imposta per contribuire al pagamento dei premi, ma è necessario soddisfare alcune condizioni.

È possibile ottenere crediti d'imposta se:

• La vostra azienda ha meno di 25 dipendenti a tempo pieno.

• Il salario medio dei vostri lavoratori è inferiore a circa 54.000 dollari all'anno. (questo dato è indicizzato per l'inflazione)

• La vostra azienda contribuisce per almeno il 50% al costo di un premio per un piano individuale in un Marketplace.

Potete ottenere un credito d'imposta fino al 50% dell'importo pagato dalla vostra azienda per i premi assicurativi dei dipendenti.

Uno dei miei dipendenti ha avuto un cancro. Questo influirà sulla mia capacità di ottenere un'assicurazione per la mia piccola impresa?

No. Le compagnie assicurative non possono negare la copertura alla vostra azienda a causa della salute di un dipendente o di un familiare. E se una persona coperta sviluppa in seguito una grave patologia, l'assicuratore non può cancellare il piano.

In passato, se un dipendente era gravemente malato, i premi del piano sanitario aziendale potevano aumentare. I piani di assicurazione sanitaria non possono più aumentare i premi in base allo stato di salute di un dipendente della vostra azienda.